کارآموزی گزارش طراحی نظام های مالی شرکت

چکیده:
این گزارش کارآموزی به بررسی و تحلیل طراحی نظام های مالی شرکت خاک صحرا سهامی خاص می پردازد. تمرکز اصلی بر تدوین و اجرای آیین نامه تنخواه گردان ها، ایجاد ساختارهای کنترلی و تعریف روش های دریافت و پرداخت در چارچوب استانداردهای مالی است. در این گزارش، فرآیندهای ایجاد تنخواه گردان، نحوه پرداخت ها از محل تنخواه، بازپرداخت و تجدید تنخواه، مدیریت و مسئولیت های امور مالی، و ضوابط انطباق با آیین نامه های داخلی شرکت مورد بررسی قرار گرفته اند. همچنین، بخش هایی از طرح سیستم حقوق و دستمزد و مجوزهای مالی، به همراه اصول و روش های حسابداری مالی، تحلیل و تشریح شده است.

مقدمه:
طراحی نظام های مالی در سازمان ها و شرکت های فعال، از جمله عوامل اصلی برای ایجاد نظم، کنترل و شفافیت در جریان منابع مالی به شمار می آید. شرکت خاک صحرا سهامی خاص با هدف تأمین سازوکارهای مالی منظم و کاربردی، اقدام به طراحی و اجرای نظام مالی جامع کرده است که شامل روش های دریافت و پرداخت، مدیریت تنخواه گردان ها و تعریف مجوزهای مالی می باشد. اهمیت این طراحی به ویژه در مواردی محسوس است که پرداخت های کوچک و مکرر به فروشندگان کالا یا عرضه کنندگان خدمات لازم است، به گونه ای که جریان عملیات جاری شرکت دچار وقفه نشود و از سوی دیگر کنترل های داخلی مؤثر اعمال گردد.

یکی از بخش های کلیدی این نظام مالی، ایجاد و مدیریت تنخواه گردان ها است. تنخواه گردان به منظور سهولت پرداخت های عملیاتی و کاهش زمان انجام تراکنش های جزئی ایجاد می شود. هر تنخواه گردان با تعیین سقف مبلغ و مسئول آن، برای پرداخت های روزمره و ضروری طراحی شده است. فرآیند ایجاد تنخواه شامل ارائه پیشنهاد و گزارش توجیهی مدیر مربوطه، بررسی و هماهنگی امور مالی و تصویب مدیرعامل می باشد. مشخصات هر تنخواه شامل نام دارنده، مبلغ کل، سقف هر پرداخت و سطحی که هزینه ها باید بازپرداخت شوند، به وضوح تعیین می گردد. همچنین، دلایل ایجاد تنخواه و موارد استفاده آن به صورت شفاف ثبت می شود تا امکان نظارت و کنترل دقیق فراهم شود.

تغییرات در تنخواه نیز بر اساس همان سازوکارها انجام می گیرد و شامل افزایش یا کاهش مبلغ، تغییر دارنده و سایر اصلاحات است. هرگونه تغییر باید مستند شده و دلایل توجیهی آن ارائه گردد. همچنین، امور مالی مسئول بررسی تطابق تغییرات با آیین نامه ها و مجوزهای مالی است و پس از بررسی، تصویب مدیرعامل برای اجرایی شدن لازم است. این فرآیند دقیق، نقش مهمی در ایجاد شفافیت و کنترل هزینه ها ایفا می کند و اطمینان می دهد که پرداخت ها به شیوه ای منظم و قابل پیگیری انجام می شوند.

بخش دیگری از نظام مالی شرکت، مربوط به طرح حسابداری و مدیریت دریافت و پرداخت است. این طرح شامل روش های ثبت، طبقه بندی و کنترل تمامی تراکنش های مالی است تا گزارش های مالی دقیق و قابل اتکا تولید شود. همچنین، آیین نامه تنخواه گردان با جزئیات کامل، نقش مهمی در مدیریت نقدینگی شرکت ایفا می کند و موجب می شود که جریان مالی به صورت مستمر و بدون وقفه ادامه یابد. در کنار این، سیستم حقوق و دستمزد و مجوزهای مالی، چهارچوبی کامل برای پرداخت های داخلی و هماهنگی بین بخش ها ایجاد می کنند که از خطاهای عملیاتی و مالی جلوگیری می کند.

طراحی نظام مالی شرکت خاک صحرا نه تنها فرآیندهای پرداخت و دریافت را ساماندهی می کند، بلکه کنترل های داخلی مؤثر و روش های شفاف گزارش دهی را نیز فراهم می آورد. این ساختار امکان تحلیل دقیق هزینه ها، مدیریت منابع و برنامه ریزی مالی بلندمدت را ایجاد می کند. علاوه بر این، مستندسازی دقیق عملیات مالی و انطباق با آیین نامه های داخلی، به ارتقای سلامت مالی و ایجاد اطمینان در مدیریت شرکت منجر می شود.

این گزارش نشان می دهد که طراحی یک نظام مالی منسجم و کاربردی، علاوه بر بهبود گردش کار و سرعت انجام پرداخت ها، پایه ای محکم برای مدیریت کنترل های داخلی، شفافیت مالی و تصمیم گیری استراتژیک در سازمان فراهم می آورد. بررسی دقیق مراحل ایجاد و اجرای تنخواه گردان ها، مجوزهای مالی، سیستم حقوق و دستمزد و طرح حسابداری، تصویری کامل از نحوه عملکرد مالی شرکت ارائه می دهد و اهمیت طراحی نظام های مالی در بهبود بهره وری و مدیریت منابع را برجسته می سازد.

فهرست مطالب
پروژه مالی
گزارش طراحی نظام های مالی شرکت خاک صحرا سهامی خاص
مقدمه
بخش اول :
مدیریت و وظایف آن      ۱
بخش دوم :
طرح حسابداری مالی ۱۱
طرح دریافت  و پرداخت ۴۷
آیین نامه تنخواه گردان ۵۷
بخش سوم :
طرح سیستم حقوق و دستمزد ۶۹
طرح مجوزهای مالی ۸۶